獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

1.本公司目前尚未設置審計委員會(採用獨立職能監察人制度),簽證會計師與獨立董事、獨立職能監察人透過每年定期會議(至少每年一次),由簽證會計師就財報事項以及其他相關法令要求之溝通事項當面或視訊進行報告與溝通交流。

2.內部稽核主管除每月將稽核報告與追蹤報告發出予每位獨立董事及獨立職能監察人、每季列席董事會報告說明查核情形與建議,並依據董事會指示作為執行依據外;內部稽核主管亦透過每年定期會議/座談會(至少每年一次),與獨立董事、獨立職能監察人當面或視訊進行報告及溝通。

歷次獨立董事(獨立職能監察人)與會計師溝通情形摘要:

最近年度主要溝通事項如下表:

會議日期 溝通重點 溝通結果
2012.08.23 101上半年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2013.03.20 101年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2014.08.11 103上半年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2015.03.31 103年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2016.03.24 104年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2016.11.08 2017新式查核報告與關鍵查核事項(KAM)之溝通
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好
2017.03.22 105年度財務報表查核情形之溝通
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好
2018.08.06 監察人、獨立董事與會計師溝通會議-
107年上半年度財務報表核閱 (獨立董事、獨立職能監察人)
良好

歷次獨立董事(獨立職能監察人)與內部稽核主管溝通情形摘要:

最近年度主要溝通事項如下表:

會議日期 溝通重點 結果
2014.08.11 103上半年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2015.03.31 103年度財務報表之溝通  (獨立職能監察人) 良好
2016.11.08 2017新式查核報告與關鍵查核事項(KAM)之溝通
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好
2017.03.22 105年度財務報表查核情形之溝通
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好
2018.01.31 安排獨董和獨立監察人至工廠參觀
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好
2018.03.02 工廠會議溝通-經營狀況瞭解
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好(於官田)
2018.03.14 去年度查核情況之溝通
(獨立董事、獨立職能監察人)
良好
2018.05.09 產品銷售,毛利,邊際利潤之溝通
(獨立職能監察人)
良好
2018.05.17 產品之生產、市場、成本..等資訊之溝通
(獨立職能監察人)
良好
2018.08.06 上半年度查核情況之溝通
(獨立職能監察人)
良好
2018.11.08 關聯企業狀況之溝通
(獨立職能監察人)
良好