1.本公司已於2019.5.29設置審計委員會(之前採獨立職能監察人制度),簽證會計師與獨立董事、獨立職能監察人透過每年定期會議(至少每年一次),由簽證會計師就財報事項以及其他相關法令要求之溝通事項當面或視訊進行報告與溝通交流。
2.內部稽核主管除每月將稽核報告與追蹤報告發出予每位獨立董事及獨立職能監察人、每季列席董事會報告說明查核情形與建議,並依據董事會指示作為執行依據外;內部稽核主管亦透過每年定期會議/座談會(至少每年一次),與獨立董事、獨立職能監察人當面或視訊進行報告及溝通。
獨立董事與會計師溝通情形:
日期 | 會議性質 | 溝通重點 | 溝通情形及獨立董事意見 | 對獨立董事意見之處理 |
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2023.03.14 | 單獨會議 |
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良好,無意見 | 不適用 |
審計委員會 |
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良好,無意見 | 不適用 | |
2023.08.07 | 單獨會議 |
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良好,無意見 | 不適用 |
審計委員會 |
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良好,無意見 | 不適用 | |
2023.11.07 | 單獨會議 |
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良好,無意見 | 不適用 |
獨立董事與內部稽核主管溝通情形:
日期 | 會議性質 | 溝通重點 | 溝通情形及獨立董事意見 | 對獨立董事意見之處理 |
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2023.02.14 | 書面報告 |
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良好,無意見 | 不適用 |
2023.02.14 | 審計委員會 | 2022/10~12月內稽業務報告 | 良好,無意見 | 不適用 |
2023.03.14 | 審計委員會 | 2023/1月內稽業務報告 | 良好,無意見 | 不適用 |
2023.05.08 | 審計委員會 | 2023/2~3月內稽業務報告 | 良好,無意見 | 不適用 |
2023.05.29 | 審計委員會 | 2023/4月內稽業務報告 | 良好,無意見 | 不適用 |
2023.08.07 | 單獨會議 |
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良好,無意見 | 不適用 |
2023.08.07 | 審計委員會 | 2023/5~6月內稽業務報告 | 良好,無意見 | 不適用 |
2023.11.07 | 審計委員會 | 2023/7~9月內稽業務報告 | 良好,無意見 | 不適用 |